Не начислен НДФЛ при выплате процентов по займу учредителю в 2014 году
Здравствуйте. Прошу помощи. Организация на УСН в июне 2014 года директор он же учредитель внес займ под 7% годовых, в ноябре 2014 года этот займ был возвращен и были возвращены 9265 рублей проценты, забыли начислить и удержать с выплаченных процентов НДФЛ. В Книге доходов и расходов естественно выплату этих процентов отразили в расходах, в справке НДФЛ-2 естественно нет этих начислений. Вот теперь ломаю голову как же выйти из сложившейся ситуации, может составить директору письмо с просьбой вернуть эти проценты, сделать сторнирующие проводки по этим процентам в 2015 году, написать бухгалтерскую справку и заново начислить проценты и отразить НДФЛ, затем выплатить проценты за минусом НДФЛ и уже отразить в справке НДФЛ за 2015 год. Может кто то сталкивался с такой ситуацией как лучше поступить. Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Организация на УСН в июне 2014 года директор он же учредитель внес займ под 7% годовых, в ноябре 2014 года этот займ был возвращен и были возвращены 9265 рублей проценты, забыли начислить и удержать с выплаченных процентов НДФЛ. В Книге доходов и расходов естественно выплату этих процентов отразили в расходах, в справке НДФЛ-2 естественно нет этих начислений. Вот теперь ломаю голову как же выйти из сложившейся ситуации, может составить директору письмо с просьбой вернуть эти проценты, сделать сторнирующие проводки по этим процентам в 2015 году, написать бухгалтерскую справку и заново начислить проценты и отразить НДФЛ, затем выплатить проценты за минусом НДФЛ и уже отразить в справке НДФЛ за 2015 год.Вы слишком уж сложный путь выбрали.
Просто сделайте уточненный 2-НДФЛ и удержите из очередной зарплаты директора. Будет мало, из следующей тоже удержите...
Успехов! -
Спасибо большое!
