В ООО на УСН продали товар, который на момент реализации не был учтен: как исправить ситуацию?

Comments

• Добрый день.
  Правильно ли я понимаю, что 31 марта покупателем получен товар на сумму 30 руб., не отражённый ни в одном отгрузочном документе поставщика (при условии, что первую накладную на 100 руб. он отозвал и уничтожил)?
  Но в таком случае у поставщика сейчас недостача на сумму 30 рублей. Как он теперь собирается это исправить?
• Добрый день!
  
  Товар относится к прослеживаемому?
• Добрый день.
  

  Цитата: Правильно ли я понимаю, что 31 марта покупателем получен товар на сумму 30 руб., не отражённый ни в одном отгрузочном документе поставщика (при условии, что первую накладную на 100 руб. он отозвал и уничтожил)?

  Товар отражён в накладной от 31.03.2023:
  

  Цитата: 31 мартапоставщик отгружает этот недостающий товарна 30 руб.и ещё плюсом новый, итого на 200 руб. И корректирует документы (теперь накладная №1 на сумму 70 руб., накладная №2 на 200 руб.).

  Обе поставки - в марте. По состоянию на 31 марта у поставщика всё нормально. У покупателя тоже должны быть проведены оба документа.
  Собственно, я не понимаю проблемы покупателя: 
  

  Цитата: реализовали через онлайн-кассу04.04.2023тот товар как раз из той поставки на 30 руб

  К 4 апреля всё должно быть оприходовано. Какая разница, из какой мартовской поставки вы взяли товар для реализации?
  

  Цитата: Откорректировать документы у поставщика уже не представляется возможным (он закрыл у себя отчетный период "март", дал отказ на корректировку, накладная осталась в варианте на 70 руб.).

  А почему он должен что-то корректировать, если именно так всё и было поставлено? Если вы у себя что-то неправильно провели, то у себя и корректируйте - можно в марте, если у вас он не закрыт, можно в апреле.
• Александр Погребс,
  

  Цитата: Товар относится к прослеживаемому?

  Нет
  
  Простите, произошла описка в датах - только сейчас заметили, когда перечитывали ответы по теме. Голова у самих уже кругом от этой путаницы пошла. Проблема как раз в том, что тот товар был продан не в апреле, а в марте (еще раз простите за путаницу). А в апреле мы только ошибку в суммах накладных заметили при сверке с поставщиком.
  То есть на деле детально получилось вот как.
  30 марта пришла часть товара в ООО (магазин), а накладную все стороны утвердили в полной сумме (с учетом недостающего), занесли в программу в полной сумме. Оказалась недопоставка (но не заактировали), поставщик допоставил товар следующим днем - 31 марта. Но другой работник магазина по невнимательности оформил реализацию того недостающего товара физ.лицу30 марта (клиент оплатил покупку 30 числа, а забрал 31-го, когда он фактически поступил в организацию). Чек был не на аванс, а именно на розничную продажу (признак "приход"). 31 марта поставщик обнаружил у себя ошибку, накладную откорректировал на меньшую сумму, недостающий товар включил в следующую накладную и нас не предупредил. Думали, что просто довезет следующим днем всех "потеряшек", но они провели все корректировки в учете. Но у нас-то та накладная уже проведена и 1 единица товара продана. Как теперь законно поступить с возникшей ситуацией с минимальными рисками?
• Добрый день!
  
  На мой взгляд, ничего делать не надо.
  Если при проверке налоговики и обнаружат, то вряд ли они будут что-то делать - ну не снимать же реализацию, в конце концов. 😀
  Ситуация в рамках одного квартала, вполне объяснима, думаю, что ничего не будет.
  
  Успехов!
• Цитата: (клиент оплатил покупку 30 числа, а забрал 31-го, когда он фактически поступил в организацию).Чек был не на аванс, а именно на розничную продажу (признак "приход").

  Мне думается, что достаточным будет только это поправить.
• Понятно. Спасибо, коллеги, за помощь! А если бы было в разных кварталах, как тогда? Хочу для себя понять на будущее в теории, чтоб сразу исправить (надеюсь, это была разовая акция 😀). Ещё раз благодарю!
• Добрый день!
  

  Цитата: А если бы было в разных кварталах, как тогда?

  Тогда у Вас возникла бы разница в налогообложении и налоговики могли бы у чему-нибудь придраться.
  
  Успехов!
• Спасибо!